引言

在國家“雙碳”目標發(fā)展戰(zhàn)略的倡導下，各行各業(yè)先后出臺了碳中和實現(xiàn)路徑，綠色金融轉(zhuǎn)型成為必然趨勢。銀行作為實體經(jīng)濟資金融通中介，其環(huán)保態(tài)度與政策能有效地引導企業(yè)和個人的生產(chǎn)、消費行為向低碳轉(zhuǎn)型，也就是說，銀行業(yè)在推動全行業(yè)綠色轉(zhuǎn)型進程中將起到?jīng)Q定性作用。

對商業(yè)銀行來說，綠色金融不是一個新的話題，從國家十四五規(guī)劃落地以來，雙碳經(jīng)濟開啟了歷史性嶄新的篇章。2021年，中國人民銀行在《銀行業(yè)金融機構(gòu)綠色金融評價方案》明確將綠色金融評價結(jié)果納入央行政策和審慎管理工具，監(jiān)管的剛性要求是商業(yè)銀行推動綠色金融轉(zhuǎn)型的強大動力。另外，當前全球經(jīng)濟形式下行，疫情面臨持續(xù)管控，企業(yè)融資需求走弱，商業(yè)銀行信貸投放乏力，亟需挖掘新的藍海市場來擺脫資產(chǎn)業(yè)務(wù)的困局。綠色金融轉(zhuǎn)型既符合監(jiān)管要求，又代表了未來發(fā)展的方向。

在綠色金融大勢所趨之下，商業(yè)銀行將面臨多方面的重大挑戰(zhàn)，包括但不限于：

1） 環(huán)境信息披露：環(huán)境信息披露將逐漸成為衡量銀行“優(yōu)劣”的重要標尺，促使銀行更加重視非財務(wù)指標的成績單，以應(yīng)對日益嚴格的監(jiān)管要求。

2） 結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型帶來違約風險：銀行需關(guān)注信貸結(jié)構(gòu)變化對信貸資產(chǎn)帶來的潛在違約風險，要求銀行加強對氣候風險的測量和評估。氣候風險壓力測試是金融行業(yè)廣泛認可的工具，可以評估各種情景假設(shè)下氣候風險與中國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整預(yù)期帶來的財務(wù)違約風險程度。目前，由于存在歷史積累環(huán)境損失數(shù)據(jù)不足、研究方法與實際數(shù)據(jù)顆粒度存在差異等問題，商業(yè)銀行對氣候風險壓力測試模型的探索和建立仍處于起步階段。

3） 客戶綠色評級：銀行所能獲取的對公客戶環(huán)境信息數(shù)據(jù)存在內(nèi)容不統(tǒng)一、數(shù)據(jù)可信性不足、信息碎片化等問題，導致銀行在獲取、整合及分析客戶綠色數(shù)據(jù)的過程中都存在極大的挑戰(zhàn)，難以構(gòu)建具有公眾信服力的綠色評級體系。

4） 融資風險管控：面對綠色轉(zhuǎn)型經(jīng)濟中的新需求，尤其是綠色產(chǎn)業(yè)鏈中的中小企業(yè)缺乏連續(xù)的財務(wù)報表、資金難監(jiān)管，銀行對于能源轉(zhuǎn)型的新興行業(yè)認知不深，依靠現(xiàn)有傳統(tǒng)的信貸政策、人員技能很難做到精準的融資項目風險防控。

現(xiàn)在已是“無科技不金融”的時代，為了突破綠色金融轉(zhuǎn)型面臨的種種困難和挑戰(zhàn)，銀行業(yè)需要著手考慮建立集數(shù)據(jù)融合、分析及可視化等功能于一體的以綠色金融為核心的數(shù)據(jù)平臺，利用平臺和相關(guān)技術(shù)破局，支持綠色金融的產(chǎn)品服務(wù)、綠色金融監(jiān)測和信息披露、綠色金融風險管理等應(yīng)用，為綠色金融轉(zhuǎn)型實現(xiàn)數(shù)字化賦能。

IBM綠色金融數(shù)據(jù)平臺藍圖

IBM是全球領(lǐng)先的混合云與人工智能以及企業(yè)服務(wù)提供商，近50年來深耕可持續(xù)發(fā)展領(lǐng)域，積累了的豐富實踐經(jīng)驗。IBM認為，銀行業(yè)要實現(xiàn)綠色金融快速轉(zhuǎn)型，亟需建立一套集數(shù)據(jù)融合、數(shù)據(jù)分析、數(shù)據(jù)可視化、場景應(yīng)用等多功能、全流程為一體的綠色金融數(shù)據(jù)平臺。從綠色金融應(yīng)用場景出發(fā)，深入挖掘數(shù)據(jù)需求，廣泛搜集綠色數(shù)據(jù)，嚴格管控數(shù)據(jù)質(zhì)量，構(gòu)建綠色金融指標體系，全面提升自身的綠色運營、綠色業(yè)務(wù)和綠色風控能力。

IBM 綠色金融數(shù)據(jù)平臺，依托圖計算模型，將分布在不同渠道中的綠色數(shù)據(jù)通過圖譜融合到一起，實現(xiàn)知識聚合，智能挖掘多元信息中蘊含的高價值信息，以可視化的方式呈現(xiàn)各數(shù)據(jù)主體之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，按照預(yù)定的統(tǒng)計口徑和測算方法輸出綠色金融指標，支持覆蓋豐富的業(yè)務(wù)場景的綠色金融應(yīng)用平臺。

IBM提出的綠色金融數(shù)據(jù)平臺藍圖規(guī)劃總共分為四個層次：

① 基于NLP技術(shù)的數(shù)據(jù)提取與校驗；

② 依托知識圖譜前沿技術(shù)的數(shù)據(jù)融合及可視化；

③ 依托于圖數(shù)據(jù)庫的綠色金融數(shù)據(jù)分析及指標體系的構(gòu)建；

④ 基于圖數(shù)據(jù)庫及指標體系的綠色金融場景應(yīng)用。

IBM綠色金融數(shù)據(jù)平臺藍圖規(guī)劃

01數(shù)據(jù)提取與校驗

我國早期綠色金融相關(guān)政策鼓勵企業(yè)進行環(huán)境信息的披露，但沒有對披露內(nèi)容、形式進行統(tǒng)一強制性要求，企業(yè)環(huán)境信息披露形式分散且數(shù)據(jù)可比性差，多以碎片化文本信息形式存在?，F(xiàn)階段，對銀行而言，要獲得其對公客戶環(huán)境信息的全視圖數(shù)據(jù)必須進行多渠道信息的整合，需要借助NLP前沿技術(shù)手段進行數(shù)據(jù)的提取，并通過結(jié)合算法和人工審核流程保證數(shù)據(jù)質(zhì)量。目前，銀行獲取客戶綠色數(shù)據(jù)的渠道包括但不限于：銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)、企業(yè)年報、綠色金融專題報告、可持續(xù)發(fā)展報告、權(quán)威新聞媒體、招股說明書、政府部門、監(jiān)管機構(gòu)等。

值得關(guān)注的是，隨著“綠色金融”滲透到國家發(fā)展戰(zhàn)略層面，政策制度的不斷加強，綠色金融數(shù)據(jù)現(xiàn)狀將得到改善。我國生態(tài)環(huán)境部于2021年12月21日最新發(fā)布的《企業(yè)環(huán)境信息依法披露管理辦法》中已對環(huán)境信息披露的主體、內(nèi)容、時限及監(jiān)管處罰要求等進行了統(tǒng)一規(guī)范，隨著制度的貫徹實施，各企業(yè)披露的環(huán)境信息數(shù)據(jù)質(zhì)量將呈逐步提升趨勢。

02數(shù)據(jù)融合與可視化

考慮到國內(nèi)企業(yè)的綠色金融數(shù)據(jù)披露現(xiàn)狀和未來爆發(fā)式增長的趨勢，通過傳統(tǒng)方式搜集、處理企業(yè)信息顯得力有不逮，圖的優(yōu)勢慢慢凸顯出來。根據(jù)IBM的實踐經(jīng)驗，企業(yè)知識圖譜是對多源異構(gòu)數(shù)據(jù)和多維復雜關(guān)系的處理與可視化展示最直接也是最快速能夠賦能銀行業(yè)的應(yīng)用。

銀行從公司官網(wǎng)、年報、綠色金融專題報告、新聞媒體、政府部門及監(jiān)管機構(gòu)等渠道搜集到的綠色數(shù)據(jù)信息格式不一致，結(jié)構(gòu)碎片化，存放位置分散，若以傳統(tǒng)關(guān)系型數(shù)據(jù)庫存儲信息，難以直觀地洞察出數(shù)據(jù)之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，導致數(shù)據(jù)價值難以留存。若能將這些信息整合起來，以體現(xiàn)數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)性的知識圖譜展現(xiàn)出來，本身就會產(chǎn)生巨大的價值。

03構(gòu)建綠色金融指標體系

IBM綠色金融數(shù)據(jù)平臺支持對底層數(shù)據(jù)的加工分析，形成可供應(yīng)用的綠色金融指標體系。根據(jù)IBM在指標體系梳理方面的實踐經(jīng)驗，各家銀行需從自身內(nèi)外部業(yè)務(wù)發(fā)展特點著手，將各個應(yīng)用場景的業(yè)務(wù)流程層層拆解，根據(jù)核心痛點及需求定制關(guān)鍵指標，結(jié)合行內(nèi)獨有的數(shù)據(jù)，形成具有銀行特色的綠色金融指標體系。綠色金融指標的篩選和定制需要遵循兩點重要原則：一是注意指標的量化程度。從國內(nèi)綠色金融已有實踐來看，定性指標對于個體的區(qū)分度不大；優(yōu)先選取量化程度較好的指標，能夠提高綠色評級的敏感性和精準性。二是注重數(shù)據(jù)的可獲得性和可靠性。綠色金融業(yè)務(wù)應(yīng)用結(jié)果的準確性既取決于指標體系設(shè)計的科學性，也取決于所選指標對企業(yè)真實情況的反映程度，除權(quán)威的公開數(shù)據(jù)之外，銀行也可通過對內(nèi)部客戶數(shù)據(jù)的深度挖掘，豐富綠色金融指標體系的維度信息，增強數(shù)據(jù)的有效性和準確性。

04賦能綠色金融應(yīng)用場景

依托于前沿金融科技技術(shù)的綠色金融數(shù)據(jù)平臺打通了從數(shù)據(jù)獲取、校驗、整合、分析到數(shù)據(jù)應(yīng)用的全鏈路，奠定了堅實有效的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，能夠為日益豐富的綠色金融應(yīng)用場景賦能，滿足銀行環(huán)境信息披露、氣候風險量化評估與管控、助力產(chǎn)業(yè)鏈綠色轉(zhuǎn)化、綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新等場景需求。

IBM綠色金融數(shù)據(jù)平臺的應(yīng)用場景

在“無科技不金融”的時代，在外部監(jiān)管對環(huán)境信息披露要求逐步細化、量化、體系化的大背景下，商業(yè)銀行打造綠色金融數(shù)據(jù)平臺已成為必然趨勢。綠色金融數(shù)據(jù)平臺作為銀行業(yè)實現(xiàn)快速綠色轉(zhuǎn)型的科技產(chǎn)物，將支持銀行業(yè)多元化的綠色金融轉(zhuǎn)型應(yīng)用場景，滿足外部監(jiān)管、內(nèi)部運營、業(yè)務(wù)發(fā)展及風險管控需求，助力銀行應(yīng)對綠色轉(zhuǎn)型過程中面臨的各種困局。

環(huán)境信息披露

為響應(yīng)國家“雙碳”發(fā)展戰(zhàn)略目標，監(jiān)管機構(gòu)關(guān)于銀行環(huán)境信息的披露要求逐步細化、范圍逐步擴大、績效評估趨向量化。2020年，銀保監(jiān)會在《綠色信貸統(tǒng)計制度》的基礎(chǔ)上制定了《綠色融資統(tǒng)計制度》，擴大了銀行綠色業(yè)務(wù)的統(tǒng)計范圍，細化了綠色融資項目分類，增加了節(jié)能減排指標；2021年，由中國人民銀行發(fā)布的《銀行業(yè)金融機構(gòu)綠色金融評價方案》明確了加權(quán)計算的量化評估方法。

商業(yè)銀行可以基于綠色金融數(shù)據(jù)平臺按照預(yù)設(shè)的統(tǒng)計口徑和測算邏輯快速獲取自身披露報告及監(jiān)管要求所需的各類綠色指標，形成標準化的披露統(tǒng)計數(shù)據(jù)，降低金融機構(gòu)的披露成本，同時增加披露的準確性。

氣候風險管控

氣候風險是指因氣候變化引起的物理風險或轉(zhuǎn)型風險（如極端天氣事件造成的損害或碳密集行業(yè)的資產(chǎn)價值下降等），其發(fā)生可能通過一系列不同的傳播渠道影響經(jīng)濟和金融系統(tǒng)。風險管理作為金融機構(gòu)的一項基本任務(wù)，奠定了金融穩(wěn)定的基礎(chǔ)。隨著全球氣候與環(huán)境風險的日益凸顯，金融機構(gòu)亟需將氣候風險納入現(xiàn)有的風險管理框架，識別氣候風險，降低運營風險。

商業(yè)銀行可通過綠色金融數(shù)據(jù)平臺抓取環(huán)境數(shù)據(jù)，引入大數(shù)據(jù)分析技術(shù)加工氣候指標，進一步通過探索和建立氣候壓力測試模型，對氣候風險進行量化評估。

同時，商業(yè)銀行為了防范企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型引發(fā)的“漂綠”現(xiàn)象，基于綠色金融數(shù)據(jù)平臺研發(fā)識別“漂綠”的相應(yīng)線索及指標，幫助銀行識別偽裝而成的綠色項目，減少潛在風險。

助力產(chǎn)業(yè)鏈綠色轉(zhuǎn)化

助力產(chǎn)業(yè)鏈綠色轉(zhuǎn)化是指隨著能源產(chǎn)業(yè)鏈的綠色轉(zhuǎn)型，不僅扶植新型綠色產(chǎn)業(yè)，更多助力大量的傳統(tǒng)型、非清潔、非綠色、中高碳企業(yè)的轉(zhuǎn)型。銀行的作為實體經(jīng)濟資金融通中介，其投融資決策、信貸策略等經(jīng)濟活動態(tài)度能夠有效引導企業(yè)向低碳綠色運營轉(zhuǎn)型。

綠色金融數(shù)據(jù)平臺支持數(shù)據(jù)分析和指標體系的構(gòu)建，形成企業(yè)客戶綠色畫像標簽，建立綠色風險評估體系，幫助銀行全面了解和追蹤客戶的綠色行為，針對綠色產(chǎn)業(yè)鏈上不同綠色評級的企業(yè)客戶制定差異化信貸策略，輔助進行投融資決策，引導企業(yè)向綠色低碳運營轉(zhuǎn)型。

例如：綠色轉(zhuǎn)型比較急迫的是能源產(chǎn)業(yè)鏈的轉(zhuǎn)型，以電力能源產(chǎn)業(yè)鏈為例，供給側(cè)和需求側(cè)的生態(tài)鏈上，核心企業(yè)包括發(fā)電企業(yè)、輸配電企業(yè)和售電企業(yè)，上游企業(yè)包括燃料供應(yīng)商、設(shè)備供應(yīng)商、電力設(shè)計院等，下游用電方包括工業(yè)企業(yè)、服務(wù)企業(yè)及廣大居民。在供給側(cè)，金融科技可以構(gòu)建能源開發(fā)和能源轉(zhuǎn)型的場景，提供平臺融資、信息監(jiān)測， 需求側(cè)可以提供供應(yīng)鏈金融，利用大數(shù)據(jù)做綠色畫像、資金追蹤、圍繞綠色產(chǎn)業(yè)鏈的上下游企業(yè)提供差異化的信貸策略。

綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新

綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新是銀行洞察綠色場景，運用金融科技手段開發(fā)新的場景金融產(chǎn)品。

綠色金融數(shù)據(jù)平臺可通過捕獲用戶日常生活中產(chǎn)生的綠色行為數(shù)據(jù)，基于大數(shù)據(jù)分析及權(quán)威碳排放計量規(guī)則，輸出具有個人客戶特色的綠色指標，重塑個人消費者綠色畫像，打造適用于個人客戶的綠色消費金融產(chǎn)品。

利用生態(tài)數(shù)據(jù)場景，對公企業(yè)的貿(mào)易、制造、物流等生態(tài)場景數(shù)據(jù)，例如：高新產(chǎn)業(yè)園區(qū)、貿(mào)易企業(yè)聚集的自由貿(mào)易實驗區(qū)、大型港口等，挖掘應(yīng)用場景特點，創(chuàng)新對公客戶綠色供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品。

科技賦能綠色轉(zhuǎn)型應(yīng)用案例

案例：IBM 幫助一家一級石油天然氣公司識別、評估其氣候相關(guān)的財務(wù)風險

在氣候風險識別方面，企業(yè)面臨著越來越大的壓力。氣候相關(guān)財務(wù)信息披露工作組（TCFD）已經(jīng)就如何進行氣候風險識別提供了指導，但公司仍需通過深入的研究和模型優(yōu)化來量化評估氣候相關(guān)風險（包括物理風險和轉(zhuǎn)型風險）。

利用Climanomics 這個市場領(lǐng)先的氣候風險平臺，IBM幫助這家石油天然氣公司量化其物理風險，并開發(fā)了一個框架來識別和評估其轉(zhuǎn)型風險。通過對轉(zhuǎn)型風險的結(jié)構(gòu)化思考，該平臺能夠根據(jù)對公司的價值和執(zhí)行的可行性來進行評估分析。

第一階段的工作IBM針對超過1000億的實物資產(chǎn)分析可能面臨的7種不同的氣候相關(guān)物理風險，識別出全球風險最大的領(lǐng)域，并分別制定了相應(yīng)的應(yīng)對風險的投資策略，為2100年不斷變化的風險格局做好準備。第二階段，IBM為識別轉(zhuǎn)型風險開發(fā)了一個框架，并制定了實現(xiàn)路線圖。

IBM在綠色金融數(shù)據(jù)平臺方面的獨特優(yōu)勢

IBM不僅是信息技術(shù)領(lǐng)域的領(lǐng)導者，也是全球可持續(xù)發(fā)展實踐的先行者。IBM行業(yè)和技術(shù)專家云集，擁有強大的實施團隊陣容、豐富的經(jīng)驗積累（包括銀行業(yè)綠色金融解決方案和大型數(shù)據(jù)平臺實施的經(jīng)驗）及領(lǐng)先的產(chǎn)品技術(shù)，鑒于此，IBM在搭建綠色金融數(shù)據(jù)平臺方面具有全方位的獨特優(yōu)勢。

強大的團隊陣容：IBM Consulting大中華區(qū)銀行解決方案相關(guān)團隊在數(shù)據(jù)領(lǐng)域方面行業(yè)及技術(shù)專家云集，擁有專業(yè)的實施團隊。 IBM中國客戶創(chuàng)新中心為 IBM 在全球的第二大客戶創(chuàng)新中心網(wǎng)絡(luò)，為客戶提供定制化技術(shù)和服務(wù)，在全國8個城市運營，采用 IBM 車庫方法與客戶共同創(chuàng)新，運用 IBM 靈動交付模式幫助客戶提高業(yè)務(wù)彈性，通過 IBM 設(shè)計思維及敏捷方法，重塑體驗為客戶提供AI、云計算、區(qū)塊鏈、物聯(lián)網(wǎng)等服務(wù)。

豐富的經(jīng)驗沉淀：IBM 作為業(yè)界最富盛名的IT咨詢服務(wù)廠商之一，擁有豐富的大型平臺搭建實施經(jīng)驗。另外，在綠色金融方面，IBM憑借多年的行業(yè)洞察和技術(shù)積累，已為北美、歐洲、亞洲多家海外銀行提供包含ESG行動路線圖、氣候風險分析在內(nèi)的多項綠色金融相關(guān)解決方案，擁有豐富的海外銀行合作案例。

領(lǐng)先的產(chǎn)品技術(shù)： IBM是全球 IT 產(chǎn)業(yè)唯一一家百年企業(yè)， 也是全球規(guī)模最大的科技公司之一，每年在研發(fā)領(lǐng)域的投資超過 60 億美元，連續(xù) 28 年榮登美國專利榜榜首。擁有業(yè)內(nèi)最大的技術(shù)研究機構(gòu)、優(yōu)化的產(chǎn)品研發(fā)流程；產(chǎn)品線涵蓋大數(shù)據(jù)整合、大數(shù)據(jù)管理、大數(shù)據(jù)分析及業(yè)務(wù)應(yīng)用，而且在各細分領(lǐng)域都處于引領(lǐng)地位，真正提供端到端解決方案；產(chǎn)品既支持傳統(tǒng)架構(gòu)，也支持R、Spark、Hadoop等開源技術(shù)；以強大的國內(nèi)產(chǎn)品開發(fā)和技術(shù)支持團隊作為其堅強后盾。

結(jié)語

推動構(gòu)建綠色金融體系建設(shè)是一個系統(tǒng)性工程，需要政策、產(chǎn)業(yè)、金融機構(gòu)等多方合作乃至全社會的共同努力，對銀行等金融機構(gòu)而言，通過各類綠色金融創(chuàng)新產(chǎn)品和機制的引導，將更多資源流向綠色低碳產(chǎn)業(yè)，助力“雙碳”經(jīng)濟、實現(xiàn)“30·60目標”，構(gòu)建人與自然和諧共生的人類家園。